• Comprendre les règles des différents types d’union

• Apprendre à déterminer le patrimoine de chaque membre du couple et les différents modes de détention de celui-ci

• Maîtriser la transmission du patrimoine

• Appréhender la fiscalité des successions et donations

Compétences visées :

• Comprendre les différents régimes fiscaux liés à l’immobilier locatif

• Connaître les principaux dispositifs 

• Maîtriser les principes du démembrement de propriété

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Compétences visées :

• Comprendre les objectifs de la loi Pacte

• Maîtriser les différents PER

• Connaitre les différentes formes de sortie du dispositif

• Appréhender la fiscalité du PER

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Compétences visées :

• Comprendre la protection sociale obligatoire en France

• Maîtriser les différentes couvertures

• Connaitre les différents moyens de compléter ces couvertures

• Appréhender la protection de l’indépendant et de l’entreprise

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Compétences visées :

• Comprendre le mécanisme de la vente moyennant paiement d’une rente viagère

• Maîtriser la réglementation applicable

• Conseiller et accompagner les parties dans la finalisation du contrat

• Appréhender la fiscalité liée au viager du côté de chaque partie liée au contrat

Compétences visées :

• Comprendre le mécanisme de fiscalité des différents revenus catégoriels

• Maîtriser l’analyse d’un avis d’imposition

• Appréhender la fiscalité à l’IFI et sur les plus-values immobilières

Compétences visées :

• Comprendre les différentes règles du contrat d’assurance-vie

• Apprendre à déterminer le rôle de chacun des acteurs au contrat

• Maîtriser la rédaction des clauses bénéficiaires ; de la plus simple à la plus complexe

• Appréhender la fiscalité des rachats et du dénouement du contrat

Compétences visées :

• Comprendre le fonctionnement des systèmes de retraite français actuels et maitriser les mécanismes de calcul de ces retraites

• Maîtriser les règles issues des réformes successives et leurs conséquences sur les droits à la retraite d’un assuré

• Visualiser les démarches administratives (régularisation de carrière, rachat, départ…)

• Pouvoir inscrire cette analyse dans une stratégie patrimoniale globale

Compétences visées :

• Comprendre les règles de fonctionnement d’une SCI

• Maîtriser la fiscalité des revenus dans une SCI selon que celle-ci soit à l’IR ou à l’IS

• Connaître l’impact de la vente d’un bien immobilier 

• Appréhender la cession de parts et la dissolution d’une SCI

Compétences visées :